五险是哪五种保险？二金是什么？2025年最新政策与保障解析

五险二金：社会保障体系的核心框架

根据我国现行政策，“五险”包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险，而“二金”原指住房公积金和企业年金。但值得注意的是，2025年起全国将推行“七险三金”改革，新增长期护理险（长护险）和团体险，同时扩展住房公积金功能，形成更全面的保障体系。

一、五险的构成与核心功能

1. 养老保险
   作为社会保障的基石，养老保险要求个人累计缴费满15年，达到法定退休年龄后可领取养老金。2025年政策调整后，缴费基数上限将动态挂钩社会平均工资增长，确保退休待遇与实际生活水平匹配。

2. 医疗保险
   覆盖门诊、住院及药品费用报销，部分地区已试点将慢性病管理纳入医保支付范围。2025年改革强调“跨省异地就医直接结算”全覆盖，减少垫付压力。

3. 失业保险
   非自愿失业者可申领最长24个月的保险金，2025年新增职业技能培训补贴，帮助失业者提升再就业能力。

   

4. 工伤保险
   覆盖因工受伤、职业病等情形，2025年将试点将“过劳死”“心理创伤”纳入工伤认定范围，强化劳动者权益保护。

5. 生育保险
   除生育医疗费用报销外，2025年政策将男性陪产假津贴纳入支付范畴，推动性别平等分担育儿责任。

二、二金的演变与新增保障

1. 住房公积金
   现行制度下，职工与单位按工资5%-12%的比例缴存，可用于购房、租房或住房改造。2025年起，部分城市试点允许提取公积金支付物业费、养老社区入住费等，拓展使用场景。

2. 企业年金（原“二金”之一）
   作为补充养老保险，企业年金由单位自愿建立。2025年新政鼓励中小微企业通过税收优惠参与年金计划，扩大覆盖人群。

3. 长期护理险（新增）
   针对失能人群的护理费用补贴，2025年起与基本医保同步参保。试点城市数据显示，个人年缴费约90元，可报销60%-80%的护理费用，显著减轻家庭负担。

4. 团体险（新增）
   由企业统一购买的商业保险，涵盖疾病、意外等补充保障。2025年政策明确团体险保费可享受企业所得税税前扣除优惠，推动企业福利升级。

三、政策变化与实操建议

1. 缴费基数动态调整机制
   2025年起，五险二金缴费基数将按“上年全口径城镇单位就业人员平均工资”的60%-300%区间核定，高收入群体缴费压力可能增加，但长期保障水平同步提升。

2. 跨地区权益衔接
   全国社保公共服务平台已实现养老保险关系转移、医保异地结算等功能，建议劳动者定期登录平台核对缴费记录，避免因工作变动导致权益中断。

3. 维权途径
   用人单位未足额缴纳五险二金时，劳动者可向当地社保稽核部门投诉，或通过“全国根治欠薪线索反映平台”在线举报。2025年新政将企业社保合规情况纳入信用评级体系，强化监管力度。

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